De drempel van 5 miljoen: van winsten in het grijze gebied tot nalevingscontroles: het tijdperk van belastingregelingen is onvermijdelijk voor grensoverschrijdende verkopers!
Begin november 2025 vond er een crash plaats in de verkopersomgeving van Amazon, vanwege frequente verzoeken om belastinggegevens. Hierdoor konden verkopers hun facturen en inkomensgegevens niet bekijken.
De reden hiervoor zijn de fiscale zorgen van grensoverschrijdende verkopers. Veel verkopers willen graag hun belastinggegevens verifiëren, waardoor de systemen van het Amazon-platform overbelast raken. Het overmatige verkeer maakt zelfs de eenvoudigste handelingen moeilijk uit te voeren.
Tegelijkertijd hebben belastingautoriteiten in steden als Shenzhen, Yiwu en Ningbo achtereenvolgens "Tax Risk Warning Letters" uitgegeven, waarin problemen worden aangepakt met betrekking tot discrepanties in de door verkopers verstrekte informatie. Deze problemen betreffen voornamelijk situaties waarin de aan de platforms gerapporteerde inkomsten niet overeenkomen met de werkelijke cijfers die door de verkopers zijn opgegeven, evenals gevallen waarin verkopers met een jaaromzet van meer dan 5 miljoen yuan niet tijdig de status van algemene belastingbetaler aanvragen. Zonder uitzondering wijzen al deze belastingaanslagen op één onmiskenbaar feit: de grensoverschrijdende e-commercesector betreedt een tijdperk van volledige belastingtransparantie en de naleving van de belastingwetgeving door verkopers is de meest urgente uitdaging voor deze sector geworden.
01 ) Van ‘handmatige inspectie’ naar ‘systeemgebaseerde vergelijking’ Verscherpte maatregelen voor belastingtoezicht In 2025 werd het fiscale toezicht op grensoverschrijdende e-commerce versterkt. Door de geautomatiseerde vergelijking van drie datasets – "platformrapporten", "betalingstransactiegegevens" en "douaneaangiften" – werden de grijze gebieden volledig geëlimineerd.6<#> Platforms zoals Amazon, TikTok Shop en Temu zijn volledig geïntegreerd met het systeem voor het delen van belastinginformatie. Hierdoor kunnen belastingautoriteiten realtime gegevens verkrijgen over de verkoopbedragen, terugbetalingen, commissies en andere belangrijke financiële indicatoren van verkopers. Deze gegevens kunnen vervolgens worden vergeleken met betalingstransactiegegevens en douane-uitvoeraangiften.
1. De door het platform verstrekte informatie komt niet overeen met de vermelde informatie. Het platform uploadt in realtime de inkomsten, terugbetalingen, commissies en andere relevante informatie van verkopers. Deze gegevens worden automatisch vergeleken met de informatie die de verkopers aan de belastingdienst hebben verstrekt. In geval van discrepanties markeert het systeem de betreffende verkopers onmiddellijk als 'abnormale entiteiten' en start het verder onderzoek. Branchegegevens: Na de verplichte invoering van de “Regels voor het indienen van belastinggerelateerde informatie door internetplatformondernemingen” in 2025, bedroeg de dekkingsgraad van het indienen van belastinggegevens door platforms als Amazon, eBay en Shopee meer dan 95%. 2. De betaalmethode komt niet overeen met de gegevens in de verklaring. De betalingsgegevens van grensoverschrijdende verkopers, inclusief de ontvangen bedragen en de frequentie van opnames, worden opgenomen in het belastingsysteem voor kruisverwijzing met de gegevens van het platform. Indien er discrepanties zijn in de geldstroom of inconsistenties in de gebruikte betaalmethoden, zullen de belastingautoriteiten een onderzoek uitvoeren. risicobeoordelingIn dergelijke gevallen kan van verkopers worden verlangd dat zij aanvullende documentatie aanleveren of hun belastingaangifte dienovereenkomstig aanpassen. 3. De gegevens van de douane-uitvoeraangifte komen niet overeen. Er is een discrepantie tussen douaneaangiftegegevens en verkoopgegevens. Vooral in gevallen waarin de betaalmethode 'betalen bij aflevering' wordt gebruikt, is het voor verkopers moeilijk om conforme exportdocumenten te verstrekken. Bij problemen moeten verkopers niet alleen extra belastingen betalen, maar kan ook hun recht op teruggave van exportbelasting worden ingetrokken. Wijzigingen in de kernlogica: Belastinginspecties zijn niet langer gericht op het "onderzoeken van individuen", maar op het identificeren van discrepanties in de systemen. Vroeger waren er verklaringen nodig om de situatie te verduidelijken; nu worden algoritmes gebruikt. Vroeger maakte men zich zorgen over handmatige inspecties; tegenwoordig is inconsistentie in de data de belangrijkste zorg. 02） De nalevingsvereisten versnellen de ‘herschikking’ van de markt en er vindt al een duidelijk onderscheid plaats tussen verkopers. Verstoring van de industrie In het proces van het verbeteren van de belastingnaleving ondergaan grensoverschrijdende e-commerceverkopers een snelle verschuiving binnen de sector. Hieronder ziet u het onderscheid tussen deze drie soorten verkopers: De producten vliegen de deur uit, waardoor de voorraad in dat gebied snel opraakt. Topmerken zoals P*P*t en A**er beschikken doorgaans over goed ingevoerde systemen voor financiële en fiscale compliance. Ze beschikken over de bevoegdheid om zelf douaneaangiften af te handelen en komen in aanmerking voor kortingen op exportbelasting en vrijstellingen. Bovendien beschikken ze doorgaans over wereldwijde financiële afwikkelingssystemen waarmee ze zich kunnen aanpassen aan eventuele wijzigingen in belastingregelgeving en compliance-eisen. Bijvoorbeeld: door dochterondernemingen in de Verenigde Staten en Hongkong op te richten, kon het bedrijf zijn belastingregelingen op wereldwijde schaal optimaliseren en zo belastingvoordelen genieten bij grensoverschrijdende verkopen. Verkopers in het midden- tot lage taillesegment ervaren extreem veel angst. Deze verkopers slagen er meestal niet in een alomvattend systeem voor belastingnaleving op te zetten. Wanneer ze op meerdere platforms actief zijn, raken hun financiële gegevens ongeordend; bovendien maakt het gebrek aan uniformiteit in betaalmethoden het voor belastingautoriteiten veel gemakkelijker om discrepanties in hun financiële rapportages te detecteren. Voor deze verkopers is het oplossen van deze problemen een behoorlijke uitdaging, omdat ze hun financiële beheer- en belastingaangifteprocessen grondig moeten organiseren en standaardiseren. Een Chinese verkoper exploiteerde bijvoorbeeld zijn bedrijf via zowel Amazon als TikTok Shop en behaalde een totale omzet van bijna 10 miljoen RMB. Omdat zijn rekeningen niet goed aan het belastingsysteem konden worden gekoppeld, konden de inkomsten van deze rekeningen niet nauwkeurig worden gekoppeld, wat resulteerde in een betalingsbevel van de belastingdienst. Kleine verkopers bevinden zich vaak in situaties waarin het moeilijk is om hun activiteiten effectief uit te voeren. De meeste kleine verkopers beschikken niet over een professioneel financieel team; in plaats daarvan vertrouwen ze op accountantskantoren voor hun fiscale zaken. Door een gebrek aan kennis van de fiscale vereisten voor grensoverschrijdende e-commerce kunnen ze problemen ondervinden bij het aanleveren van de benodigde documenten. Zo besloot de heer Wang, een kleinschalige grensoverschrijdende verkoper met een jaarlijkse omzet van 5 miljoen yuan, een accountantskantoor in te schakelen voor zijn belastingaangiften. Hij slaagde er echter niet in om de benodigde exportdocumenten tijdig te verkrijgen, wat leidde tot talloze problemen tijdens de belastingcontrole. Hierdoor kon zijn bedrijf niet profiteren van de belastingvrijstellingsregeling. Het echte risico schuilt niet in de belastingtarieven, maar in de asymmetrie van de informatie. Terwijl de belastingdienst afhankelijk is van de systemen om de gegevens te verwerken, moet u in plaats daarvan documenten aanleveren. 03） Van ‘belastingontwijkingsmentaliteit’ naar ‘ontwerpmentaliteit’ Structurele doorbraak
De vooruitgang op het gebied van belastingnaleving leidt tot het ontstaan van verschillende ontwikkelingspaden onder verkopers. Hoe kunnen verkopers omgaan met deze nalevingsuitdaging? Dit zijn de belangrijkste stappen voor toekomstig belastingbeheer: Het creëren van een afstemmingsjabloon voor de “integratie van drie rapporten” <#>Kwartaalafstemmingen: omzet van platformverkopen, bedragen die via betaalkanalen zijn geregistreerd en exportbedragen die aan de douane zijn gerapporteerd. Indien een afwijking meer dan 5% bedraagt, moet deze onmiddellijk worden geregistreerd en toegelicht om onnodige belastingproblemen in de toekomst te voorkomen. Branchespecifieke referentiegegevens: Volgens rapporten van binnenlandse belastingadviseurs slaagt ongeveer 75% van de verkopers er niet in om hun gegevens op tijd af te stemmen op die van derden, wat resulteert in onjuiste aangiften tijdens het vooronderzoek. Bouw de exportlink opnieuw. Zelf aangegeven douaneformaliteiten: Als u zelfstandig een aanvraag indient om goederen te mogen exporteren, kunt u aangiftemethoden zoals 9710 of 9810 gebruiken om te profiteren van kortingen op uitvoerbelasting en vrijstellingen. Belastingstelsel: Om mogelijke belastingproblemen in de toekomst te voorkomen, moeten verkopers ervoor zorgen dat alle exportdocumenten compleet zijn, vooral tijdens het 9810-belastingteruggaveproces. Optimaliseer de hoofdarchitectuur. Het wereldwijde financiële beheer wordt uitgevoerd via een holding in Hongkong, wat winstverdeling en belastingoptimalisatie mogelijk maakt. Hierdoor kunnen verkopers profiteren van de lagere belastingtarieven in Hongkong en tegelijkertijd de hoge belastingdruk vermijden die gepaard gaat met grensoverschrijdende e-commerce. In een tijdperk van toegenomen belastingtransparantie zullen bedrijven die in staat zijn om effectief gegevens uit verschillende bronnen, zoals platforms, betalingssystemen en douaneautoriteiten, te integreren en geautomatiseerde verificatieprocessen en mechanismen voor het detecteren van anomalieën te implementeren, een concurrentievoordeel behalen op de weg naar naleving.2<#> 04） De ‘compliancevoordelen’ worden binnenkort duidelijk. Trendinzichten
Naleving van belastingwetgeving is niet alleen cruciaal om risico's te vermijden, maar biedt grensoverschrijdende e-commerceverkopers ook aanzienlijke strategische voordelen, vooral in de context van de toenemende transparantie en standaardisatie van de wereldwijde e-commercemarkt in 2025. Door de versterking van de belastingregelgeving in verschillende landen zullen verkopers die proactief stappen ondernemen om naleving te garanderen, meer marktkansen en een groter concurrentievoordeel hebben.
1. Beleidsvoordelen: profiteer van exportbelastingteruggaven en andere belastingvoordelen. Verkopers die aan de regels voldoen, kunnen profiteren van het belastingteruggave- en vrijstellingsbeleid van het land door de juiste exportprocedures te volgen, waardoor hun belastingdruk daalt en hun winstmarges stijgen. Chinese verkopers kunnen met name exportbelastingteruggave aanvragen en profiteren van het btw-vrijstellingsbeleid door gestandaardiseerde douaneaangifteprocedures te volgen. 2. Financiële ondersteuning: verbetering van de kredietwaardigheid en financieringsmogelijkheden door middel van betere naleving van de belastingwetgeving. Verkopers die aan de regelgeving voldoen, kunnen gemakkelijker financiering verkrijgen van banken en financiële instellingen. Dit geldt met name voor leningen, kredietlimieten en kapitaalomloopsnelheid in grensoverschrijdende e-commerce. Verkopers met een transparante belastingadministratie kunnen sneller financiering krijgen en zo hun kosten verlagen. 3. Eenvoudigere grensoverschrijdende douaneafhandeling: het douaneafhandelingsproces wordt vereenvoudigd, waardoor vertragingen worden voorkomen. Bedrijven die zich aan de belastingregels houden, kunnen de douane soepeler passeren en vertragingen bij grensoverschrijdende transacties als gevolg van niet-naleving van belastingregels voorkomen. Dit is met name van belang in markten zoals de Europese Unie en de Verenigde Staten. Naarmate belasting- en nalevingsregels in 2025 steeds strenger worden, zal de grootste uitdaging voor grensoverschrijdende e-commerceverkopers zijn hoe ze zich snel kunnen aanpassen aan de nieuwe belastingvereisten en naleving kunnen omzetten in een belangrijk concurrentievoordeel voor hun bedrijf. Compliance is niet alleen een manier om risico's te vermijden, het is ook de hoeksteen waarop grensoverschrijdende e-commerce op de lange termijn kan floreren en groeien. De concurrentie in de toekomst zal niet langer draaien om "goedkoper" zijn; het zal een strijd zijn die zich richt op transparantie en compliance.
Verkopers die ervoor zorgen dat hun gegevens overeenkomen met de werkelijke voorraad, profiteren van lagere belastingdruk, vereenvoudigde douaneformaliteiten, meer financieringsmogelijkheden en een solidere marktpositie. Hierdoor worden zij de nieuwe leiders in de wereldwijde grensoverschrijdende e-commerce-industrie.